尊敬的客戶、會計師事務所：

　　根據財政部、銀保監會《關于進一步規范銀行函證及回函工作的通知》（財會〔2020〕12號）（以下簡稱“《通知》”）、《銀行函證及回函工作操作指引》（財辦會〔2020〕21號）（以下簡稱“《操作指引》”）相關規定，我行將從2022年12月31日起，詢證函業務采取總行集中處理模式，即所屬營業網點的所有函證業務均由總行運營管理部集中處理?，F將相關信息公告如下：

　　一、業務范圍

　　銀行詢證函業務，是注冊會計師在獲取被審計單位授權后，直接向我行發出詢證函，我行針對所收到的詢證函，查詢、核對相關信息并直接提供回函的業務。我行集中受理紙質函證和電子函證，函證范圍及要求應符合《通知》及《操作指引》的相關規定。

　　二、紙質函證受理及回函方式

　　1.我行接受會計師事務所郵寄和經授權的注冊會計師跟函兩種函證方式，不受理被審計單位直接提交的銀行詢證函。

　　2.跟函所需資料：函證跟函注冊會計師有效身份證件、會計師事務所提供的員工工作證明（介紹信）。

　　3.“銀行詢證函”格式應符合《通知》及《操作指引》相關規定，對確定無需函證的項目或具體欄位，請將該項目或欄位用斜線劃掉，不應留白。

　　4.被審計單位應為我行單位客戶，銀行詢證函請加蓋被審計單位預留簽章及騎縫章，并將被審計單位預留銀行簽章處加蓋的簽章用作騎縫章。

　　5.以《操作指引》中格式二詢證，且基準日為2022年12月31日（含）之后的，原則上將以我行系統生成的函證進行回函。

　　6.回函用章：紙質函證統一加蓋“煙臺銀行股份有限公司函證專用章”實體印章。

　　7.我行自收到符合規定的函證之日起10個工作日內, 按照要求將回函直接回復會計師事務所或交付跟函注冊會計師。

　　三、電子函證受理及回函方式

　　1.受理格式：我行支持受理的電子函證格式為《操作指引》中格式二（僅受理函證截至日期為2022年12月31日之后的來函業務）。

　　2.辦理條件：會計師事務所需接入數字函證平臺，用于收發函證，被審計單位需開通煙臺銀行企業網銀專業版。

　　3.會計師事務所發起函證申請：會計師事務所通過數字函證平臺向我行發出詢證函申請。

　　4.被審計單位授權：被審計單位登錄我行企業網銀，提示“待授權函證業務”，網銀操作員審核無誤后授權批準通過。

　　5.回函：我行將查詢函證信息生成的回函報告回傳至函證平臺，會計師事務所登錄數字函證平臺查收電子回函報告。

　　6.回函用章：電子函證統一加蓋“煙臺銀行股份有限公司數字函證專用章”電子印章。

　　四、集中受理機構

　　我行集中受理紙質銀行詢證函及接入數字函證平臺的電子詢證函。會計師事務所請將紙質函證寄送至“煙臺銀行運營管理部”并應在寄件上注明“銀行詢證函聯系人（收）?；睾瘷C構和聯系方式如下：　

　　集中受理機構：煙臺銀行股份有限公司 

　　受理機構名稱 ：煙臺銀行股份有限公司運營管理部

　　地址：煙臺市芝罘區海港路25號

　　聯系電話：0535-6699376 

　　五、函證收費

　　詢證函手續費按照《商業銀行服務價格管理辦法》收取100元/份服務費，小微企業免收。服務價格發生變化時以我行最新公示的服務價格為準。

　　被審計單位賬戶余額不足以扣劃回函服務費的，會計師事務所應及時協調被審計單位補足，我行將扣劃回函服務費后再進行回函。如被審計單位因銷戶、賬戶狀態不正常導致無法正?？凼赵冏C函手續費的，需被審計單位至開戶行完成手續費繳納，繳費憑證復印件隨詢證函一同郵寄至我行。

　　紙質回函我行將采取到付郵費方式寄送。

　　感謝您對煙臺銀行的支持！

　　煙臺銀行股份有限公司

　　2022年12月19日